Pourquoi est-ce intéressant
d’ouvrir un PER ?

Les conditions d’accès à une retraite à taux plein se renforcent au fil des réformes des retraites. Aussi le maintien de son niveau de vie une fois à la retraite devient un sujet majeur pour de nombreux Français. Introduit par la loi PACTE en 2019, le Plan d'Épargne Retraite (PER) est le produit d’épargne long terme indispensable en vue de compléter ses revenus  à la retraite. Découvrez pourquoi ouvrir un PER est intéressant.

Qu'est-ce qu'un PER ?

Le Plan d'Épargne Retraite (PER) est un instrument d'épargne né dans le cadre de la loi Pacte en 2019, conçu pour épargner de manière progressive, tout au long de sa vie active. Son objectif : se préparer une retraite complémentaire par capitalisation. 

Concrètement, les épargnants effectuent des versements réguliers ou ponctuels sur leur PER, investis ensuite dans différents supports financiers (actions, obligations, fonds en euros, etc.) comme pour une assurance vie. Au moment de la retraite, le capital constitué pourra être retiré en une ou plusieurs fois, ou sous forme de rente pour un complément de revenus. 

En investissant sur ce produit, l'épargnant se prépare à la baisse prévisible des revenus lors du départ à la retraite. À la différence des anciens produits d’épargne retraite comme le contrat Madelin ou le PERP, le PER offre une plus grande souplesse pour la sortie.

Qui a intérêt à ouvrir un PER ?

Le PER est accessible à toute personne majeure, quel que soit son âge. Toutefois, il est particulièrement intéressant pour les personnes ayant un taux marginal d’imposition (TMI) à partir de  30%. Pourquoi ? Parce que l’un des avantages du PER réside dans la déduction des versements du revenu imposable, permettant ainsi de réaliser des économies d'impôt. Plus votre tranche d’imposition est élevée, plus la réduction d’impôt sera importante. 

Cependant, même les jeunes actifs ont tout intérêt à ouvrir un PER dès le début de leur activité professionnelle. En commençant à épargner tôt, ils profitent de la montée des marchés sur le long terme, ce qui permet de constituer un capital plus important au moment de la retraite. Il est donc possible d’ouvrir un PER à tout âge. Même s'il y a des moments favorables, il n'est jamais trop tard !

Les avantages fiscaux du PER

L’un des principaux attraits du PER réside dans ses avantages fiscaux. Les versements effectués sur le PER sont déductibles du revenu imposable dans la limite d’un plafond annuel, ce qui permet de réduire son impôt sur le revenu à court terme. 

Par exemple, un contribuable avec un revenu imposable de 50 000 € se situe dans la TMI de 30 %. € Il verse 5 000 € sur son PER, et voit alors son revenu imposable ramené à 45 000 €. En faisant ce versement, il a économisé 1 500 € d'impôts (30% de 5 000 €). Ainsi, le PER se révèle particulièrement attractif pour les cadres et les personnes avec des revenus professionnels conséquents. 

Toutefois, il est essentiel de bien comprendre la fiscalité du PER au moment de la sortie. Car si vous avez bénéficié de déductions fiscales à l’entrée (déduction des versements du revenu imposable), la fiscalité s'appliquera à la sortie, que vous sortiez en capital ou en rente. Mais comme les revenus baissent généralement à ce moment-là, la tranche d’imposition sera plus basse.

Pourquoi le PER est un produit vraiment intéressant ?

Le PER se distingue par sa diversité et sa flexibilité. En effet, c’est un produit multisupport, ce qui signifie que l'argent est placé dans une large gamme de produits financiers : actions, obligations, fonds en euros, OPC, SCPI, Private Equity, etc. Cette diversification permet de répartir les risques, et d'augmenter les possibles rendements à long terme. 

De plus, le PER propose une gestion pilotée à horizon. Celle-ci ajuste automatiquement l’allocation en fonction de l’âge de l’épargnant et de la proximité de son départ à la retraite. En début de carrière, les investissements sont orientés vers des actifs risqués et potentiellement plus rémunérateurs (actions). Puis, à mesure que la retraite approche, le capital est progressivement sécurisé vers des placements plus sûrs, comme les obligations ou les fonds euros. 

Enfin, la modularité des versements est un atout majeur du PER. Il n’y a pas de versements obligatoires, l’épargnant peut ajuster ses versements en fonction de ses revenus professionnels et de sa capacité d’épargne, ce qui permet une grande flexibilité tout au long de sa carrière.