À partir de quel âge faut-il
ouvrir un PER?

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un dispositif d’épargne à long terme, introduit par la loi Pacte en 2019. Il permet de se constituer un capital en vue de la retraite. Mais quand ouvrir un PER ? il est fortement conseillé d’ouvrir un PER le plus tôt possible : à quel âge est-il optimal de souscrire un PER ? Est-il possible d'en ouvrir un pour ses enfants ?

À quel âge ouvrir un PER ?

Techniquement, il n'y a pas d'âge pour souscrire un PER. Il peut être ouvert dès sa majorité, même sans activité professionnelle. Il faut savoir que, dès la première feuille de paye, un actif cotise au régime de retraite de base de la Sécurité sociale et aux régimes obligatoires. Il commence à préparer sa retraite par répartition. Pour compléter celle-ci avec une retraite par capitalisation, il pourrait être pertinent de souscrire un PER à ce moment-là.          
Le plus tôt reste le mieux pour minimiser l’effort d'épargne tout en maximisant le rendement. Ainsi, ouvrir un PER à 30 ans ou 40 ans permet de profiter de plusieurs décennies de versements volontaires et de la hausse des marchés sur le long terme. Plus longtemps l'investissement est maintenu, plus il peut lisser les fluctuations des marchés financiers. Cela permet de choisir des supports d’investissements plus risqués et générant potentiellement plus de performance. Cependant, il n'est jamais trop tard pour ouvrir un PER…    

Même en approchant de la retraite, investir sur un PER peut être intéressant, d'autant plus en comptant l'avantage fiscal. En effet, les versements effectués peuvent être déduits des revenus imposables, réduisant ainsi l'impôt sur le revenu. Et en fin de carrière, notre salaire est souvent plus important, il est donc plus probable d'être dans une tranche marginale d’imposition élevée. Un contribuable se situant dans la TMI de 40% qui effectue un versement de 3 000 € économise ainsi 1 200 € d'impôt sur le revenu !

Peut-on encore ouvrir un PER pour ses enfants ?

Avant la loi de finances 2024, il était possible d'ouvrir un PER individuel pour un enfant mineur. Cela permettait aux parents d'anticiper l’épargne des enfants en profitant d’une réduction d'impôts. Mais cette possibilité a été supprimée le 1er janvier 2024, ceux qui avaient déjà ouvert un PER pour leur enfant ont donc deux possibilités : ils peuvent le clôturer, ou le conserver en attendant sa majorité. Il n'est en effet plus possible de faire de nouveaux versements sur le plan.    
Néanmoins, pour constituer une épargne pour les plus jeunes, l’assurance vie reste une très bonne option.

Le PER : un contrat qui s’adapte à vos changements professionnels

Le PER peut tout à fait s’adapter au changement de statut professionnel. Un actif qui change de statut à plusieurs reprises durant sa carrière professionnelle pourra conserver et alimenter le même PER. En changeant d’entreprise, il est également possible de transférer un PER Obligatoire vers un PER Individuel ou un PER Collectif, sans le fermer. En résumé, le PER est modulable et adaptatif, ce qui en fait une très bonne épargne longue.      

Une épargne longue, mais avec des cas de déblocage possibles

Dès le moment de prendre sa retraite, les détenteurs de PER peuvent choisir entre une sortie en rente, une sortie en capital, ou un mix des deux. Ce choix peut se faire en fonction de ses besoins pour anticiper sa retraite, mais aussi en fonction de la fiscalité.

Il existe également d’autres situations dans lesquelles on peut débloquer son PER avant la retraite, comme l'achat de sa résidence principale, un chômage de longue durée, une liquidation judiciaire ou encore de graves problèmes de santé ou le décès d'un conjoint. Ces exceptions sont strictement encadrées par la loi.