Conseils d’épargne

Préparer votre retraite, vous y avez songé il y a quelques années déjà, en vous constituant une épargne pour compléter votre pension.
Vous êtes donc détenteur d'un plan d'épargne retraite populaire (Perp), contrat Madelin, ou votre employeur vous fait bénéficier d'un contrat d'assurance retraite collectif de type "article 83" ou PERCO.

La loi Pacte de 2019 a instauré un dispositif unique, le PER (Plan Epargne Retraite). Avez vous songé à transférer vos anciens contrats sur un PER ? En premier lieu, ce sera pour vous un gain de simplicité, car ce contrat unique vous suivra toute votre vie professionnelle même en cas de changement d'employeur.

1- Comment fonctionne le PER ?

Le PER est composé de trois compartiments :

• Le PER individuel ou PERIN qui se substitue aux produits d’épargne retraite individuelle et qui est alimenté par vos versements volontaires.
• Le PER collectif facultatif qui correspond au PERCO ou PER collectif alimenté par les versements d’entreprise.
• Le PER collectif obligatoire ou PERCO très proche de l’article 83 qui n’est proposé que dans le cadre de l’entreprise avec des versements obligatoires. Votre contrat transféré sera affecté dans le compartiment qui correspond à la nature du contrat.

Depuis juillet 2022, vous pouvez consulter l’intégralité de vos contrats retraite individuels et collectifs (Perco, Per, Perp, Madelin, …) sur votre espace personnel retraite. Il est possible également de transférer vos contrats ou votre PER autant de fois que vous le souhaitez et à tout moment.

2- Le transfert des anciens contrats d'épargne vers le PER

Ce transfert vous permet de bénéficier des souplesses apportées par le PER, comme des avantages fiscaux (au choix sur les versements à l’entrée ou à la sortie). Vous bénéficiez aussi d’un cas de déblocage anticipé supplémentaire, pour l’acquisition de votre résidence principale.

Un transfert peut aussi être l’occasion d'obtenir des conditions plus avantageuses sur les frais de gestion et les versements, mais aussi d’avoir un choix de supports d’investissements plus large (immobilier, bourse, produits structurés…) pour diversifier votre épargne et saisir des opportunités de marché.

3- Analysez votre situation avant de demander le transfert

Si vous détenez un contrat de type article 83, pour rappel un contrat ouvert par l’employeur, vous pourrez demander le transfert uniquement si vous n’êtes plus salarié de l’entreprise. Les sommes obligatoires versées par l’entreprise et le salarié sont transférables vers le compartiment 3, aussi appelé catégoriel. La seule possibilité de sortie est la rente viagère. Mais les sommes que vous aurez volontairement portées sur votre contrat seront elles transférées dans le compartiment 1. Vous aurez donc le choix de la sortie en capital.

Toutefois, il est nécessaire d’analyser votre situation personnelle avant d’effectuer ces transferts. Notamment si la sortie en capital ne vous intéresse pas. En effet certains vieux contrats sont basés sur des tables de mortalité qui vous permettront de bénéficier d’une rente plus élevée que celle obtenue avec un PER. Un transfert serait donc synonyme d’une perte de revenus.

Il faut aussi prendre en compte les éventuels frais de transfert (jusqu’à 5 % de l’épargne acquise du contrat au moment du transfert) et analyser votre situation fiscale. Un conseiller en gestion de patrimoine vous aidera à faire le point et à déterminer la solution la plus optimale pour vous.